Кредитоспособность заемщика

Главное средство отбора потенциальных заемщиков – экономический анализ деятельности клиента относительно его кредитоспособности. Понятие кредитоспособность заёмщика основывается на таком состоянии клиента, которое даст полную уверенность в эффективном использовании заёмных средств, способности заёмщика вернуть кредит в соответствии со всеми условиями кредитного соглашения.

В настоящее время существует много методик оценки качества заёмщиков, анализа финансового положения клиента и его надёжности относительно своевременного погашения кредита. Используемые сейчас способы оценки обычно основываются на анализе деятельности заёмщика в предшествующем периоде и ориентируются на решении расчётных задач.

Проведение различных оценок клиента позволяет исчерпывающе охарактеризовать кредитоспособность заемщика.  Предлагаемые финансовыми науками оценивающие методики схожи между собой по количеству коэффициентов оценки финансового состояния. Отличие заключается лишь в том, что показатели оценки сгруппированы в разные составляющие, где используются отличные весовые коэффициенты.

Кредитоспособность заемщика определяется следующими коэффициентами:

• анализ доходности заёмщика (коэффициенты рентабельности выручки, общего и собственного капитала),

• анализ собственного капитала заёмщика (коэффициенты мобильности и автономии, отношение капитала к общей задолженности),

• анализ платежеспособности заёмщика (коэффициенты мгновенной ликвидности, покрытия, отношения дебиторской и кредиторской задолженности).

Дополнительные вторичные факторы кредитоспособности заемщика:

• региональные риски,

• субъективные факторы кредитоспособности,

• передаваемое в залог обеспечение,

• кредитная история заёмщика.

Одни из этих факторов дают дополнительную количественную оценку кредитоспособности заемщика, остальные качественную. Принимаемое в залог обеспечение потребуется для погашения с помощью него кредита и соответствующих процентов при невозможном погашении денежными средствами заёмщика. Для этого во время заключения договора специалисты банка оценивают рыночную стоимость имущества, передаваемого в залог, его ликвидность и права клиента на указанное залоговое имущество.

Что касается региональных рисков, то они связаны с тем, что кредитование предприятия-заёмщика, находящегося вне зоны работы банка или "регионах риска", заведомо наиболее рискованно. Повышенному кредитному риску банка может также способствовать политическая нестабильность в регионе, перебои в электро и водоснабжении, экстремальные погодные условия, уровень безработицы, разногласия местного и федерального законодательства, динамика задолженности по выплатам заработной платы и всевозможных пособий. Другим источником качественной информации о клиенте является интервью заёмщика с кредитным работником банка.

При проведении беседы выясняются следующие моменты о деятельности заёмщика:

• позиция клиента на основном рынке,

• ценовые риски и зависимость от рыночных факторов,

• судебные разбирательства, влияния государственных органов, привилегированные отношения с властью,

• качество управления компанией, наличие грамотной бухгалтерской системы отчётности,

• динамика рентабельности, возможность стороннего финансирования,

• налаженный контроль рисков и затрат.

Результаты беседы с клиентом позволят работнику банка составить общее мнение о кредитоспособности заёмщика.