Как работают коммерческие банки

Коммерческие банки являются своеобразными регуляторами денежных ресурсов в экономике страны. Они занимаются перераспределением капитала: получают денежные средства от вкладчиков в виде депозитов и кредитуют ими различные сферы экономики. Цель деятельности коммерческого банка (в отличие от Центрального банка) - получение прибыли за счет своей операционной деятельности. Деятельность банков строго регламентирована и описана законодательными актами.

Коммерческие банки разделяются по видам:

1. Универсальные - все виды банковских услуг;

2. Отраслевые - кредитование определенной отрасли экономики;

3. Специального назначения - создаются с целью проведения выборочных банковских операций;

4. Региональные - ведение деятельности на территории определенного региона страны.

Коммерческие банки удовлетворяют потребности в финансовых операциях, начиная от физических лиц и заканчивая крупными организациями.

Собственный капитал служит основополагающим элементом в создании банка и является его финансовой базой развития. В других сферах бизнеса собственный капитал обеспечивает платежеспособность и финансирование операционной деятельности. В банковской деятельности - выполняет защитную функцию (страхует интересы вкладчиков) и в меньшей степени - обеспечение операционной деятельности.

Размер собственного капитала коммерческого банка характеризует его надежность и контролируется Центральным банком, который обеспечивает стабильность и законность работы банковского сектора. Формируется за счет выпуска акций (простых и привилегированных). Не распределенная прибыль является внутренним источником пополнения собственного капитала. Уже в процессе своей деятельности банк формирует резервный капитал. Он используется на покрытие убытка и для выплаты дивидендов при недостатке прибыли. Размер резервного капитала устанавливается в процентном соотношении к уставному фонду.

Кредитные деньги - это денежные ресурсы, которые банк временно занимает на платной основе у других коммерческих банков. Межбанковский кредит служит примером заемных ресурсов банка. Предоставление такого кредита помогают осуществить корреспондентские отношения коммерческих банков. Межбанковский кредит - быстрый и удобный способ для получения необходимых денежных ресурсов, но и более дорогой, по сравнению с оплатой процентного вознаграждения по депозитным вкладам.

Привлеченные средства банка включают в себя: депозиты физических и юридических лиц; остатки денежных средств на расчетных, текущих и прочих счетах до востребования. Депозиты физических и юридических лиц - это денежные ресурсы, которые временно предоставляются в пользование банку за вознаграждение в виде процентов. Депозиты подразделяются на:

• срочные;
• сберегательные;
• до востребования.

По сроку вкладов выделяют краткосрочные (до 1-го года) и долгосрочные (свыше 1-го года). Депозитные вклады представляют собой наиболее главный и недорогой источник формирования средств для кредитной деятельности. Но основной недостаток состоит в том, что привлечение депозитов очень долгий и трудоемкий процесс, который требует высоких материальных затрат на рекламу и продвижения своего банковского продукта среди других конкурентов.

Пассивные операции (депозиты, межбанковские кредиты, остатки на счетах клиентов и т.д.) служат источником для проведения активных операций (кредитная деятельность, операции с ценными бумагами). Кредитная деятельность - одно из главных и наиболее выгодных направлений деятельности коммерческих банков. Финансовые ресурсы (привлеченные пассивными операциями) передаются в виде кредита в пользование заемщику. Смысл в том, что процентная ставка при кредитовании существенно выше той, которую банк платит своим вкладчикам за пользование депозитом. Итогом работы коммерческих банков (прибыль или убыток) за период времени является разница между валовыми доходами и валовыми расходами.